公司债券发行流程怎么走？发行公司债券须要向谁申请

公司债券发行流程怎么走？发行公司债券须要向谁申请？

一、发行公司债券须要向谁申请

依据我国证券法的规定，公司以行债券的时候，需要向国务院证券监督管理机构申请，证券管理部门核准后才能发行。

《中华人民共和国证券法》

第十六条 公开发行公司债券，应当符合下列条件：

（１）股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；

（２）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；

（３）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；

（４）筹集的资金投向符合国家产业政策；

（５）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；

（６）国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。

二、公司债券发行的流程

第一，作出决议或决定。股份有限公司、有限责任公司发行公司债券，要由董事会制订发行公司债券的方案，提交股东会审议作出决议。国有独资公司发行公司债券，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

第二，提出申请。公司应当向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请，并提交下列文件：

（１）公司登记证明；

（２）公司章程；

（３）公司债券募集办法；

（４）资产评估报告和验资报告。

第三，经主管部门批准。国务院证券管理部门对公司提交的发行公司债券的申请进行审查，对符合公司法规定的，予以批准；对不符合规定的不予批准。

第四，与证券商签订承销协议。

第五，公告公司债券募集方法。发行公司债券的申请批准后，应当公告公司债券募集办法。公司债券募集办法应当载明下列主要事项：

（１）公司名称；

（２）债券总额和债券的票面金额；

（３）债券的利率；

（４）还本付息的期限和方式；

（５）债券发行的起止日期；

（６）公司净资产额；

（７）已发行的尚未到期的公司债券总额；

（８）公司债券的承销机构。发行公告上还应载明公司债券的发行价格和发行地点。

第六，认购公司债券。社会公众认购公司债券的行为称为应募，应募的方式可以是先填写应募书，而后履行按期缴清价款的义务，也可以是当场以现金支付购买。当认购人缴足价款时，发行人负有在价款收讫时交付公司债券的义务。